취득세 1%라는데 왜 더 나오나요? 덧붙는 세금 정리

취득세가 1%라고 들었는데 실제로는 1.1%가 나가고, 재산세 고지서에는 이름이 낯선 세금이 줄줄이 찍혀요. 본세에 함께 따라붙는 세금 때문이에요. 세금별로 무엇이 붙는지 한 번에 정리해 두면 계산기 결과와 고지서를 맞춰 보기 쉬워져요.

본세 말고 어떤 세금이 함께 붙나요?

본세마다 붙는 세금이 정해져 있습니다. 증여세와 상속세처럼 아무것도 붙지 않는 세금도 있죠.

증여세와 상속세에는 붙는 세금이 없지만, 증여나 상속으로 집을 받으면 취득세와 거기에 붙는 세금은 따로 내요. 세목이 달라서 신고하는 곳도 홈택스와 위택스로 나뉘어요.

그래서 세금 이야기를 들을 때는 본세만 말하는 건지, 붙는 세금까지 합친 건지부터 확인해야 해요. 이 사이트의 취득세·보유세·양도세 계산기는 소방분을 뺀 나머지 붙는 세금까지 함께 보여 줘요.

집을 살 때 지방교육세와 농특세는 얼마인가요?

1주택 매매로 1%가 적용되면 지방교육세 0.1%가 붙어요. 지방세법 제151조 제1항 제1호가 정한 방식으로, 취득세율의 절반에 20%를 곱합니다. 3%면 0.3%입니다.

농어촌특별세는 0.2%예요(농어촌특별세법 제5조 제1항 제6호). 다만 같은 법 제4조가 정한 서민주택, 즉 국민주택규모인 전용 85㎡ 이하 주택은 비과세라서 84㎡ 아파트라면 붙지 않아요.

3억원 아파트 전용 84㎡라면 취득세 300만원, 지방교육세 30만원으로 합계 330만원입니다. 같은 가격의 101㎡라면 농특세 60만원이 더해져 390만원입니다.

증여로 받으면 취득세 3.5%에 지방교육세는 (3.5% − 2%) × 20%인 0.3%가 붙어요. 다주택 중과로 8%나 12%가 적용되면 지방교육세는 0.4%로 정해져 있어요(제151조 제1항 제1호 나목). 세율표 전체는 2026 아파트 취득세에 있습니다.

재산세 고지서에는 무엇이 같이 나오나요?

도시지역분, 지방교육세, 지역자원시설세(소방분)가 함께 나와요. 공시가격 3억원 1주택이라면 본세 9만 9,000원보다 도시지역분 18만 600원이 더 커요.

• 도시지역분: 과세표준 × 0.14%, 조례로 0.23%까지 올릴 수 있어요(지방세법 제112조)
• 지방교육세: 재산세 본세 × 20%(제151조 제1항 제6호)
• 소방분: 건축물분 과세표준에 0.04%부터 0.12%까지 6단계 누진(제146조 제3항)

같은 예시에서 지방교육세 1만 9,800원까지 합치면 29만 9,400원이고, 여기에 소방분이 따로 더해집니다. 소방분 세율은 600만원 이하 0.04%에서 시작해 6,400만원 초과분 0.12%까지 올라가요. 아파트는 건물분 과세표준을 시·군·구가 정해서 개인이 미리 계산하기 어려워요.

도시지역분은 과세표준에 같은 비율을 곱해서, 본세가 특례세율로 낮아지는 1주택 저가 아파트에서는 본세보다 크게 나오기도 합니다. 7월·9월 분할과 과표상한은 재산세 7월·9월과 과표상한에 정리했어요.

종부세와 양도세에는 무엇이 붙나요?

종부세에는 농어촌특별세 20%가 붙어요(농어촌특별세법 제5조 제1항 제8호). 취득세 농특세와 달리 면적과 관계없이 붙어요.

양도세에는 지방소득세가 붙어요. 국세와 같은 과세표준에 국세 세율의 10분의 1을 적용해요(지방세법 제103조의3). 그래서 감면이 없다면 정확히 양도세의 10%가 됩니다.

예를 들어 과세표준 2,150만원으로 양도세가 196만 5,000원 나왔다면, 지방소득세는 8만 4,000원에 1,400만원 초과분 750만원의 1.5%를 더한 19만 6,500원입니다. 종부세 고지서에는 농특세가 같은 장에 함께 찍혀 나와요.

신고 기한도 다릅니다. 양도세 예정신고 기한에 2개월을 더한 날까지 위택스로 신고해요(제103조의5). 홈택스로 양도세를 신고하면 지방소득세 신고 화면으로 이어지니 같이 처리하면 편해요.

대출받을 때 근저당 설정에도 세금이 붙나요?

붙어요. 근저당을 설정할 때 등록면허세가 채권최고액의 0.2%이고, 여기에 지방교육세 20%가 더해져 채권최고액의 0.04%가 돼요(제151조 제1항 제2호).

예를 들어 채권최고액이 3,000만원이면 등록면허세 6만원, 지방교육세 1만 2,000원입니다. 은행 표준약관에서는 금융사가 부담하는 항목이지만, 대부업 대출에는 이 약관이 그대로 적용되지 않아 차주가 부담하기도 해요. 견적서에서 꼭 확인하세요.

설정비 전체는 근저당 설정비 계산기로, 대출에 드는 다른 비용은 금리 말고 드는 돈에서 볼 수 있어요.

늦게 내면 가산세는 국세와 지방세가 같나요?

비슷하지만 숫자가 조금 다릅니다. 둘 다 기한 다음 날 3%가 붙고, 그 뒤 매달 가산이 이어집니다.

체납 여부는 국세는 홈택스, 지방세는 위택스에서 조회하고 바로 낼 수 있죠. 국세는 2026년 7월부터 하루 단위 가산이 월 단위로 바뀌었어요(국세기본법 시행령 제27조의4). 붙는 세금까지 합친 금액이 기준이 되니, 분납이나 분할납부 기준에 걸리는지도 합계로 확인하세요.

계산기 금액과 실제 고지서가 다를 때는요?

세 가지를 먼저 보세요. 소방분이 빠졌는지, 시·군·구 조례로 세율이 조정됐는지, 견적서에 세금이 아닌 비용이 섞였는지예요.

법무사 견적에는 국민주택채권 할인 비용, 인지세, 등기 수수료가 함께 들어가요. 세금 세 가지만 따로 떼어 비교해야 정확해요. 거래 비용 항목은 중개보수·채권·인지세 정리에 있어요.

이미 주담대가 있는 집에서 세금과 비용을 합친 목돈이 필요하다면, 남은 담보 여유 안에서 후순위담보대출을 검토할 수 있어요. 예를 들어 2,000만원을 연 5%, 30년으로 빌리면 매달 약 10만 7,000원이고, 이때도 설정 관련 세금이 따로 들어요. 실제 금리와 한도는 심사에 따라 달라요.